Welche Unterlagen für einen Jahresabschluss benötigt werden, hängt vom Unternehmen und vom jeweiligen Sachverhalt ab. Einige Informationen werden jedoch regelmäßig benötigt.
Grundlage ist zunächst eine nachvollziehbare Finanzbuchhaltung. Dazu kommen je nach Unternehmen beispielsweise Bankunterlagen, Informationen zu offenen Forderungen und Verbindlichkeiten, Darlehensunterlagen, Anlagevermögen, Verträge sowie Nachweise zu besonderen Geschäftsvorfällen. Auch Bestände, Abgrenzungen und noch nicht abschließend geklärte Sachverhalte können für den Jahresabschluss relevant sein.
Wichtig ist deshalb nicht nur, möglichst viele Dokumente zu übermitteln. Entscheidend ist, dass die Unterlagen vollständig, nachvollziehbar und dem jeweiligen Sachverhalt zugeordnet sind.
In der Zusammenarbeit zwischen Buchhalter und VoStr spielt der Buchhalter dabei eine wichtige Rolle. Er kennt den laufenden Datenbestand und kann dabei helfen, fehlende Unterlagen oder ungeklärte Sachverhalte frühzeitig zu identifizieren.
Welche Unterlagen VoStr im konkreten Mandat benötigt, richtet sich letztlich nach den individuellen Umständen des Unternehmens.
Stand: Oktober 2026